香港证监会要求法院 冻结顾雏军15.9亿港元资产

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香港证券监督管理委员会(证监会)向高等法院(原审法院)提起诉讼，要求法院发出禁令，冻结顾实益拥有的价值约15.9亿港元的资产，并下令向绿酷科技控股有限公司(简称绿酷)的1，300多名少数股东进行损害赔偿。顾是绿酷的前董事长兼首席执行官。

6月23日，中国证监会表示，除了在高院对顾提起相关法律诉讼外，市场失当行为审裁处还对其他高级人员进行了调查。包括顾在内的高管被控在2000年至2004年12月31日期间严重夸大公司财务数据的市场不当行为。

上述法律程序和调查程序是在证监会进行了跨越多个司法管辖区的七年调查后，在原讼法庭和审裁处同时展开的。这是证监会在此期间最复杂的调查工作。中国证监会表示，这起巨额欺诈案件是在顾的指导下进行的，因此被责令赔偿那些基于虚假财务信息购买绿酷股票的中小股东。

《21世纪经济报道》记者联系了顾，但截至发稿时尚未收到回复，而顾的助理表示，他不知道证监会的起诉。

根据记者从高院获得的申诉，中国证监会于6月20日发出申诉，被告顾必须在收到申诉后28天内回复高院，表明其知悉该诉讼。

16个代理持有人的秘密资产

2000年7月，顾创立的绿酷在香港创业板上市。2005年8月1日暂停，2007年5月18日退市。顾本人于2005年在内地被刑事拘留。2009年，他因虚报注册资本、非法披露和不披露重要信息以及挪用资金罪被判处有期徒刑10年。2012年，顾被释放出狱。

根据中国证监会的投诉，绿酷于2000年1月10日在开曼群岛注册成立，作为控股公司，并未参与实际交易业务。

截至2005年8月1日，顾仍是英属维尔京群岛注册的格林豪泰资本有限公司的最大股东，顾持有约6.26亿股，占62.59%。根据大股东的持股信息，此前最后一次交易是在2005年6月27日，当时顾出售了1000万股绿动股份。

14名个人和公司投资者持有22.65%的股份，在这些股东名下有15个账户，涉及5家香港券商。根据中国证监会提供的名单，这14名股东中包括dlh inc、eps ltd、zinox ltd等6家公司，以及崔德明、程峰、陈木胜教练等8名个人股东。表面上看，这些股份与顾并无关联，但证监会指出，据其调查，这14名股东实际上是顾的持有人。

巧合的是，该委托书持有人名单中的个人和公司与持有海信科龙电气股份有限公司(921.hk，以下简称海信科龙)的部分股东同名。根据中国证监会的文件，包括上述部分持有人在内，共有16家公司和个人股东持有海信科龙约1.07亿股股份。

代理持有人为了顾的利益，秘密持有海信科龙1亿多股h股。据中国证监会称，这些股份目前正根据海信科龙此前向法院申请的另一项临时命令被冻结，海信科龙是在对这些股份的实益所有权进行调查的基础上向一审法院提出这一申请的。顾曾担任海信科龙董事长。

在诉状中，证监会没有披露如何认定上述16名股东为顾的代理持有人。中国证监会表示，正在要求法院发布临时命令，冻结1.07亿股股票。如果原讼法庭在根据《证券及期货条例》第213条提起的法律程序中发出补偿令，这项冻结资产的临时命令将有助于补偿令的执行，并要求委任一名经理接管股份。

截至2005年8月1日，其他公众股东持有绿酷大约14.76%的股份，但自2007年退市以来，这些股东的投资变得毫无价值。中国证监会表示，到目前为止，没有一家相关股东能够实现其投资。

香港没有美国的集体诉讼制度，小股东可以以自己的名义起诉，但诉讼费用不能像集体诉讼那样分摊，小股东持股少，提起诉讼可能得不偿失。熟悉香港法律安排的人士告诉《21世纪经济报道》(21世纪经济报道)，过去几年，高额诉讼成本可能阻碍了少数股东提起诉讼和向绿酷要求赔偿。

根据海信科龙6月23日每股8.83港元的收盘价，顾所持股份的实际价值约为9.5亿港元。然而，中国证监会寻求冻结的金额高达15.9亿港元，包括少数股东的预计损失和累计利息；顾因涉嫌市场失当行为而赚取的估计收入及累计利息；原讼法庭或审裁处可能要求顾支付的与有关法律及研讯程序有关的其他费用。

财务数据完全是欺诈性的

《证券及期货条例》第213条是这宗诉讼的基础，也是证监会用来对付宏亮国际和亚洲虎的利器。根据第213条，中国证监会有权寻求一系列广泛的命令，包括停止令、采取措施恢复原状的命令、委托物业管理公司和宣布合同无效。针对绿酷的诉讼是中国证监会首次对已被摘牌的公司适用第213条。

根据中国证监会的消息，在绿酷暂停交易之前，顾担任该集团的董事长，知道或应该知道相关的财务数据。然而，他教唆或指示内地附属公司向香港核数师提供虚假财务数据，违反《证券及期货条例》第277条披露虚假资料以诱使交易。

根据投诉，绿酷通过其在内地的九家子公司开展实体业务，包括绿酷环境工程(深圳)有限公司(以下简称深圳绿酷)和北京绿酷环境工程有限公司(以下简称北京绿酷)。

从2000年到2004年，绿酷的子公司向香港审计师提供有关银行存款、银行贷款、利润和应收账款的虚假数据，以夸大公司净资产的规模，误导许多根据财务数据进行投资的投资者。

在审裁处的调查程序中，谷开来、、张锡涵、、刘从蒙、徐万平、陈昌北、范、等8名前公司高管及其前公司秘书莫永佳被控在2001年至2005年的年报和业绩公告中严重夸大公司销售额、利润、应收账款和银行存款，以及夸大公司净资产值；和

绿酷的许多内地子公司持有三个不同的银行存款账户，但向香港审计师提供的账户信息都没有反映实际存款额。从2000年到2003年，深圳绿酷提供的银行存款金额(截至每年12月31日)分别被夸大了1.67、1.1、2.56和3.32亿元，这些数据得到了中国农业银行深圳罗湖支行的确认；2000年至2004年，海南绿酷提供的存款余额分别被夸大1.41、1.99、2.06、2.3和2.44亿元，并经交通银行海南分行确认。华夏银行武汉汉口分行确认湖北绿动、武汉绿动及虚假存款数据；北京绿动和北京绿动新的虚假存款数据分别得到了中国农业银行北京昌平支行和华夏银行北京紫竹桥支行的确认。

从2000年到2004年，绿酷的银行贷款分别减少了9800万元、1.52亿元、2.4亿元、1.84亿元和2.79亿元。通过调整存贷款金额，在此期间，绿酷的净资产分别膨胀了约487万元、653万元、982万元、106.2万元和9.04亿元，相当于绿酷这几年净资产总额的43%至80%。此外，同期的利润、销售额和应收账款也被虚报。

每年，被告决定虚增的销售金额和格林豪泰子公司账户中的银行存款金额，然后通知张锡汉执行。证监会指出，顾还负责审批和执行子公司的大部分贷款和担保合同。

这与中国证监会多年前对顾内地公司的调查结果相似。中国证监会曾宣布，科龙电气在2002年至2004年期间，通过虚构主营业务收入、减少坏账准备和减少诉讼赔偿等手段，编造虚假财务报告，导致2002年至2004年期间利润虚高120万元、1.18亿元和1.49亿元。从2003年到2004年，科龙电气还通过与珠海德发空调整部件有限公司和珠海龙嘉制冷设备有限公司的虚拟废品销售业务夸大了年度报告的利润..(编辑于晓娜)返回21世纪主页> >

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