三湘股份拟19亿元收购观印象

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本报记者李

三星股份(000863，股吧)7月6日晚宣布，公司计划以19亿元的价格发行股票。由于深圳证券交易所此次需要审核与发行股票购买资产相关的文件，公司股票将从7月7日起继续停牌。

估计价值增加了15倍以上

本次交易标的资产预计价值为16.67亿元，比评估审计基准日观音100%股权的未审计账面价值9960.23万元高出1573.66%。考虑到目标公司的行业地位、与上市公司的协同效应等因素，双方协商确定交易价格为19亿元。

三翔股份表示，目标公司的主营业务是旅游文化演艺项目的创作和版权运营，主要提供创作服务，属于轻资产公司，净资产账面价值不能完全反映其盈利能力和公司价值。近年来，目标公司的业务发展迅速，预计未来盈利能力较强。基于企业未来收益的视角，评估机构采用收益法评估较高的增值率。考虑到目标公司与公司之间的协同作用等因素，双方确定的交易价格也高于净资产的账面价值。

根据三相股份有限公司与冠银信全体股东签订的《利润预测及补偿协议》，冠银信全体股东承诺，2015年、2016年和2017年合并报表中归属于母公司所有者的净利润扣除非经常性损益后，分别不低于1亿元、1.3亿元和1.6亿元。

预计这将产生协同效应

自成立以来，观音台一直是中国现场演出项目制作的标杆企业。在著名导演张艺谋的带领下，观音形成了由张艺谋、王潮歌、范悦三位导演组成的核心团队。“印象从最初开始？自刘三姐项目以来，观音成功打造了印象和游剑两个品牌，推出了印象系列景观现场表演和游剑系列情景体验剧，并积极尝试新的现场表演形式。

在这笔交易之前，该公司的主要业务是房地产开发和经营。此次交易后，公司将增加旅游文化演艺业务。在国家政策的支持下，旅游文化演艺产业有着更广阔的发展前景，面临着一个战略发展的机遇期。此次重组将有助于公司实现多元化发展战略，优化和改善公司现有业务结构和盈利能力，减少宏观经济波动对公司业绩的影响。

据公司介绍，通过此次交易，三翔公司可以实现与观音的业务协同，实现双方共赢。三翔有限公司凭借其品牌优势和行业地位，可以提升品牌地位，打造高端艺术氛围的智能社区，建立营销渠道，准确定位高端消费者。同时，凭借观音在国内优质景区的良好合作和品牌影响力，三翔公司也将围绕业绩积极探索旅游地产和商业设施的发展机遇，这将有助于提高其盈利能力。观音可以通过三翔有限公司打造的高端旅游地产的集聚效应，进一步提升其演艺项目的知名度和美誉度，并引入三翔有限公司的现代企业管理理念，提升其管理效率和可持续盈利能力。